Qardhul Hassan

BAB I

PENDAHULUAN

A.      Latar Belakang

Dalam Hukum Islam diperintahkan untuk bekerja sekuat tenaga untuk mencari rizki yang halal. Dalam menjalankan usahanya dilarang melakukan transaksi riba dan dianjurkan untuk memanifestasikan sejumlah nilai-nilai akhlaqul karimah seperti tolong-menolong. Prinsip At Ta'âwun adalah salah satu prinsip dalam Hukum Islam. Prinsip tolong-menolong dalam ketakwaan merupakan salah satu faktor penegak agama karena dengan tolong menolong akan menciptakan rasa saling memiliki di antara umat sehingga akan lebih mengikat persaudaraan. Selain itu secara lahiriah manusia adalah mahluk sosial yang tidak dapat hidup sendirian karena manusia butuh berinteraksi dengan sesamanya. Dengan tolong-menolonglah seorang muslim dapat dikatakan sebagai seorang muslim. Tolong-menolong yang dilakukan tidak hanya dalam lingkup yang kecil seperti antara dua orang tapi juga dalam sebuah perkumpulan yang besar termasuk dalam bisnis yang di dalamnya ada transaksi pembiayaan.[1]

Salah satu bentuk aplikasi prinsip tolong menolong adalah dalam akad qardh, yakni Qardhul Hasan. Akad Qardh merupakan salah satu perwujudan prinsip tolong menolong dalam praktek bank syariah. Perjanjian qardh adalah perjanjian pinjaman. Perjanjian qardh, pemberi pinjaman (kreditor) memberikan pinjaman kepada pihak lain dengan ketentuan penerima pinjaman akan mengembalikan pinjaman tersebut pada waktu yang telah diperjanjikan dengan jumlah yang sama ketika pinjaman itu diberikan. Qardh ul-hasan merupakan perjanjian qardh untuk tujuan sosial. Adalah tidak mustahil bagi suatu bank syariah yang terpanggil untuk memberikan pinjaman-pinjaman kepada mereka yang tergolong lemah ekonominya untuk memberikan fasilitas gardh ul-hasan.

B.  Rumusan Masalah

1.      Apa yang dimaksud dengan Qardhul Hassan?

2.      Landasan hukum apa saja yang ada di Qardhul Hassan?

3.      Apa saja rukun-rukun,syarat-syarat dan ketentuan dari qardhul hassan?

4.      Bagaimana Aplikasi Qardh ul-Hassan dalam perbankan syariah?

5.      Apa saja manfaat dari Qardhul Hassan?

6.      Bagaimana perkembangan Qardh ul-Hassan dalam masyarakat?

           

            C. Tujuan Penulisan

1.        Agar mengetahui apa itu Qardh ul-Hassan

2.        Agar mengetahui dasar-dasar hukum Qardh ul-Hassan

3.        Agar mengetahui rukun-rukun,syarat-syarat dan ketentuan dari Qardh ul-Hassan

4.        Agar mengetahui aplikasi Qardh ul-Hassan dalam perbankan syariah

5.        Agar mengetahui manfaat dari Qardh ul-Hassan

6.        Agar mengetahui  perkembangan Qardh ul-Hassan dalam masyarakat

BAB II

PEMBAHASAN

A.    Pengertian Qardh ul-Hassan

            Ada satu jenis qardh yang disebut qardh ul-hassan atau qardh hassan, yaitu perjanjian qardh yang khusus untuk tujuan sosial. Qardh hassan adalah suatu interest free financing.[2] Kata “hassan” adalah kata bahasa Arab “ihsan” yang berarti kebaikan kepada orang lain. Qardh Hassan (atau qardh ul-hassan) berarti beneficial loan atau benevolent loan, yaitu pinjaman yang diberikan kepada pihak yang sangat memerlukan untuk jangka waktu tertentu tanpa harus membayar bunga atau keuntungan. Penerima qardh hassan hanya  diharuskan untuk melunasi jumlah pinjaman semula tanpa diharuskan memberikan tambahan apapun.

            Qardhul Hasan adalah pinjaman tanpa imbalan yang memungkinkan peminjam untuk menggunakan dana tersebut selama jangka waktu tertentu dan mengembalikan dalam jumlah yang sama pada akhir periode yang disepakati. Jika peminjam mengalami kerugian bukan karena kelalaiannya, maka kerugian tersebut dapat mengurangi jumlah pinjaman. Qardhul  hasan merupakan fungsi sosial pada perbankan syariah di mana dananya diambil dari dana kebajikan. Al Qardul Hasan adalah sebuah jawaban yang tepat untuk mengatasi dan sebagai sebuah solusi alternatif dari masalah hutang yang menimpa saudara-saudara kita tersebut. Program Al Qardul Hasan bersumber utama dari infaq dan shadaqah yang telah diberikan oleh Anda yang telah dititipi harta yang lebih dari Allah SWT. Karena memang di sebagian harta yang kita miliki itu, adalah terdapat hak orang lain yang membutuhkannya.

     Qardhul Hasan menurut Sri Nurhayati dan Wasilah adalah pinjaman tanpa dikenakan biaya (hanya wajib membayar sebesar pokok hutangnya), pinjaman uang seperti inilah yang sesuai dengan ketentuan syariah (tidak ada riba), karena kalau meminjamkan uang maka ia tidak boleh meminta pengembalian yang lebih besar dari pinjaman yang diberikan.[3]

Qardhul Hasan menurut Ahmad Ifham Sholihin dalam Buku Pintar Ekonomi Syariah menyebutnya sebagai Qardh al-Hasan atau Pinjaman Kebijakan adalah yang pertama, pinjaman dengan kewajiban pengembalian pinjaman pokoknya saja, tanpa imbalan apapun. Yang kedua, suatu akad pinjam meminjam dengan ketentuan pihak yang menerima pinjaman tidak wajib mengembalikan dana apabila terjadi force majeure.[4]

            Jadi, Qardhul Hassan adalah utang yang dapat diberikan baik dalam bentuk uang atau dalam bentuk barang yang dipinjam, seperti mobil, laptop, motor atau lainnya, dengan syarat bahwa penerima pinjaman harus mengembalikan barang tersebut kepada pemilik dalam keadaan semula tanpa ada bagian yang terambil atau tanpa ada tambahan apapun pada barang tersebut.

B.     Landasan Hukum Qardh ul-Hassan

1.      Al-Quran

“Siapakah yang mau memberi pinjaman kepada Allah, pinjaman yang baik (menafkahkan hartanya di jalan Allah), maka Allah akan meperlipatgandakan pembayaran kepadanya dengan lipat ganda yang banyak. Dan Allah menyempitkan dan melapangkan (rezki) dan kepada-Nya-lah kamu dikembalikan.” (QS. Al-Baqarah : 245)

            “Dan jika ia (orang yang berhutang itu) dalam kesulitan, berilah tangguh sampai ia berkelapangan. Dan menyedekahkan (sebagian atau semua hutang) itu, lebih baik bagimu jika kamu mengetahui.” (QS. Al-Baqarah : 280)

2.         As-Sunnah

“Orang yang melepaskan seorang muslim dari kesulitannya didunia, Allah akan melepaskan kesulitannya di hari kiamat. Dan menyedekahkan (sebagian atau semua utang) itu, lebih baik bagimu jika kamu mengetahui.” (HR. Muslim)

“Dari Anas ra, dia berkata, Rasulullah SAW bersabda: “Pada malam peristiwa Isra’ aku melihat di pintu surga tertulis ’shadaqoh (akan diganti) dengan 10 kali lipat, sedangkan Qardh dengan 18 kali lipat, aku berkata : “Wahai jibril, mengapa Qardh lebih utama dari shadaqoh?’ ia menjawab “karena ketika meminta, peminta tersebut memiliki sesuatu, sementara ketika berutang, orang tersebut tidak berutang kecuali karena kebutuhan”. (HR. Ibnu Majah dan Baihaqi dari Abas bin Malik ra, Thabrani dan Baihaqi meriwayatkan hadits serupa dari Abu Umamah ra)[5]

C.    Rukun, Syarat dan Ketentuan Syariah tentang Qardh ul-Hassan

1.      Rukun Qardhul Hasan[6]

a)      Pelaku akad, yaitu muqtaridh (peminjam), pihak yang membutuhkan dana, dan muqridh (pemberi pinjaman), pihak yang memiliki dana;

b)      Objek akad, yaitu qardh (dana);

c)      Tujuan, yaitu pinjaman tanpa imbalan (pinjam Rp. 10.000,- dikembalikan Rp. 10.000,-)

d)      Shighah, yaitu Ijab dan Qabul.

2.      Syarat Qardh dan Qardhul Hasan

a)      Kerelaan kedua belah pihak, dan

b)      Dana digunakan untuk sesuatu yang bermanfaat dan halal.

3.      Ketentuan Syariah Qardh dan Qardhul Hasan

a)      Pelaku harus cakap hukum dan baligh;

b)      Objek Akad

1.      Jenis nilai pinjamannya dan waktu pelunasannya.

2.      Peminjam diwajibkan membayar pokok pinjaman pada waktug yang telah disepakati, tidak boleh diperjanjikan akan ada penambahan atas pokok pinjamannya. Namun peminjam boleh memberikan sumbangan secara sukarela.

   c)    Apabila memang peminjam mengalami kesulitan keuangan maka waktu peminjaman dapat diperpanjang atau menghapus sebagian atau seluruh kewajibannya. Namun jika peminjam lalai maka dapat dikenakan denda.

   d)   Ijab Kabul adalah pernyataan dan ekspresi saling rida atau rela diantara pihak-pihak pelaku akad yang dilakukan secara verbal, tertulis, atau menggunakan cara-cara komunikasi modern.

D.    Aplikasi Qardh ul-Hassan dalam Perbankan Syariah

    Aplikasi qardh ul-hassan dalam perbankan syariah biasanya dalam lima hal :

1.      Sebagai pinjaman talangan haji, dimana nasabah calon haji diberikan pinjaman talangan untuk memenuhi syarat penyetoran biaya perjalanan haji. Nasabah akan melunasinya sebelum keberangkatan haji.

2.      Sebagai pinjaman tunai (cash advanced) dari produk kartu kredit syariah, dimana nasabah diberi keleluasaan untuk menarik uang tunai milik Bank melalui ATM. Nasabah akan mengembalikan sesuai waktu yang ditentukan.

3.      Sebagai pinjaman kepada pengusaha kecil dimana menurut perhitungan Bank akan memberatkan si pengusaha bila diberi pembiayaan dengan skema jual-beli, Ijarah atau bagi hasil.

4.      Sebagai produk untuk menyumbang usaha yang sangat kecil atau membantu sector sosial. Guna pemenuhan skema ini telah dikenal suatu produk khusus yaitu qardh ul-hassan

5.      Sebagai fasilitas nasabah yang memerlukan dana cepat, sedangkan ia tidak bisa menariknya dana nya karena tersimpan dalam bentuk deposito

E.     Manfaat Qardh ul-Hassan

1.    Memungkinkan nasabah yang sedang dalam kesulitan mendesak untuk mendapat talangan jangka pendek.

2.    Al-qardh ul-hasan juga merupakan salah satu ciri  syariah dan bank konvensional yang didalamnya terkandung pembeda antara bank misi sosial, disamping misi komersial.

3.    Adanya misi kemasyarakatan ini akan meningkatkan citra baik dan meningkatkan loyalitas masyarakat kepada bank syariah.

4.    Resiko al-qardh terhitung tinggi karena ia di anggap pembiayaan yang tidak ditutup dengan jaminan. Tetapi menurut Fatwa DSN 19/DSN-MUI/IV/2001 tentang al-Qardh, menyatakan bahwa “LKS dapat meminta jaminan kepada nasabah bilamana dipandang perlu.”

F.        Perkembangan Qardh ul-Hasan Dalam Masyarakat

          Krisis Global yang terjadi saat ini, diakui atu tidak telah melanda segala lapisan masyarakat. Kebutuhan hidup pengeluaran yang semakin mencekik dan tidak diimbangi dengan kenaikan pendapatan yang signifikan, mengakibatkan beban hidup yang semakin memberatkan. Hal itu akan sangat dirasakan oleh rakyat, terutama golongan bawah dengan pendapatan yang rendah dan dan berstatus pekerja serabutan.

          Sektor riil di tengah masyarakat juga semakin pelan jalannya, jangankan pertumbuhannya. Banyak sekali usaha kecil dan mikro semakin terjerembab kepada jeratan para lintah darat, dari yang ‘resmi’ hingga hingga yang berkedok ‘resmi’ atau bahkan yang tidak ‘resmi’ sekalipun. Jangankan mereka mau membayangkan kapan hutangnya lunas, untuk menutup pokok dan bunga angsurannya hari esok .. atau minggu esok saja mereka harus memeras otak dan tenaganya jauh lebih ekstra. Hingga tidak jarang, saudara-saudara kita tersebut sampai terkuras modalnya hanya agar tidak dibentak-bentak oleh para Debt Collector para lintah darat yang semakin tidak berperikemanusiaan tingkahnya.[7]

            Al Qardul Hasan, adalah sebuah jawaban yang tepat untuk mengatasi dan sebagai sebuah solusi alternatif dari masalah hutang yang menimpa saudara-saudara kita tersebut. Program Al Qardul Hasan bersumber utama dari infaq dan shadaqah yang telah diberikan oleh Anda yang telah dititipi harta yang lebih dari Allah SWT. Karena memang di sebagian harta yang kita miliki itu, adalah terdapat hak orang lain yang membutuhkannya. Dana infaq dan shadaqah yang terkumpul, kemudian diputar dengan cara dipinjamkan secara lunak kepada golongan masyarakat yang masuk dalam daftar dan sesuai dengan yang telah ditetapkan oleh syariah Islam, sesuai dengan urutan-urutannya. Dengan fokus utama adalah : saudara-saudara kita yang terjerat oleh rentenir, memiliki usaha produktif, dan masuk dalam kategori miskin atau bahkan fakir. Pinjaman tersebut sangat lunak, karena si peminjam cukup hanya mengembalikan Pokoknya saja tanpa dengan tambahan dan potongan biaya apa pun. Dengan jangka waktu sesuai dengan janji si peminjam dan kesepakatan antara peminjam dan Lembaga ZIS, sebagai penyalur.

            Dana tersebut diharuskan untuk dikembalikan pokoknya saja dengan cara diangsur, karena dana Al Qardul Hasan adalah termasuk dalam kriteria dana bergulir. Dana yang setiap saat harus diberikan pula kepada anggota masyarakat yang lain. Tujuan dari pemberian dana tersebut, adalah terangaktnya kemakmuran golongan masyarakat miskin. Sehingga diharapkan apabila dia sudah merasa terbantu oleh adanya Dana tersebut, hatinya pun akan terketuk untuk mengeluarkan infaq dan shadaqah atas hartanya, dan memupuk rasa kepedulian kepada sesama umat manusia. Akhir dan tujuan utama dari al Qordul Hasan adalah, kemakmuran masyarakat sebagai akibat dari efek berantai yang timbul dari pengadaan penggalian dana infaq dan shadaqah para muzakki, dengan didasari oleh sifat serta rasa kepedulian yang tinggi kepada sesama.

BAB III

PENUTUP

A.    Kesimpulan

            Qardhul Hassan adalah utang yang dapat diberikan baik dalam bentuk uang atau dalam bentuk barang yang dipinjam, seperti mobil, laptop, motor atau lainnya, dengan syarat bahwa penerima pinjaman harus mengembalikan barang tersebut kepada pemilik dalam keadaan semula tanpa ada bagian yang terambil atau tanpa ada tambahan apapun pada barang tersebut.

Tujuan dari pemberian dana tersebut, adalah terangaktnya kemakmuran golongan masyarakat miskin. Sehingga diharapkan apabila dia sudah merasa terbantu oleh adanya Dana tersebut, hatinya pun akan terketuk untuk mengeluarkan infaq dan shadaqah atas hartanya, dan memupuk rasa kepedulian kepada sesama umat manusia. Akhir dan tujuan utama dari al Qordul Hasan adalah, kemakmuran masyarakat sebagai akibat dari efek berantai yang timbul dari pengadaan penggalian dana infaq dan shadaqah para muzakki, dengan didasari oleh sifat serta rasa kepedulian yang tinggi kepada sesama.

Daftar Pustaka

Zuhaili Wahbah, Dr, Fiqh Muamalah Perbankan Syariah, Beirut : Daar al-Fikr, 1999

Khir, Gupta,& Shanmugam, 2008:231

Sri Nurhayati dan Wasilah, Akuntansi Syariah di Indonesia.

Ahmad Ifham Sholihin, Buku Pintar Ekonomi Syariah. 

Rizal Yaya dan Ahim Abdurrahim, Akuntansi Perbankan Syariah; Teori dan Praktik Kontemporer.

Sakamadani, Al Qordul Hasan : Cara efektif mengatasi krisis dan kemakmuran rakyat kecil, http://sakamadani.blog.ekonomisyariah.net/

http://niia1993.blogspot.com/2014/04/pengertian-landas

---

                [1] Zuhaili Wahbah, Dr, Fiqh Muamalah Perbankan Syariah, Beirut : Daar al-Fikr, 1999

                [2] Khir, Gupta,& Shanmugam, 2008:231

                [3] Sri Nurhayati dan Wasilah, Akuntansi Syariah di Indonesia.

                [4]Ahmad Ifham Sholihin, Buku Pintar Ekonomi Syariah. 

                [5] Rizal Yaya dan Ahim Abdurrahim, Akuntansi Perbankan Syariah; Teori dan Praktik Kontemporer.

               

                [6] http://niia1993.blogspot.com/2014/04/pengertian-landasan-hukum-rukun-syarat.html

[7] Sakamadani, Al Qordul Hasan : Cara efektif mengatasi krisis dan kemakmuran rakyat kecil, http://sakamadani.blog.ekonomisyariah.net/